内部控制与风险管理培训课纲

课程收益
掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论
掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统
通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

课程大纲
第一部分全方位认识内控，掌握企业内控管理的核心
全面系统的认识全球领先的内控理念
什么是COSO？COSO的内部控制整合框架与ERM立方体的关键
内控被普遍忽视的根源
内部控制的局限性-成本效益原则及其它

第二部分控制环境在企业的表现
何为控制环境——内部控制的基础
如何建立良好的控制环境
建立闹钟型还是造钟型的控制环境？最佳实践的关键注意事项

第三部分内部控制的实质-风险管理的模式
目标确认/风险识别/风险管理/风险应对---ERM立方体在企业风险管理中的应用
危机管理的金科玉律

第四部分内部控制活动如何管理风险
常见的内部控制活动有哪些
如何做到职责分离？职责分离的关键
预算管理的核心所在
为什么要做绩效考核，有哪些误区和关键
企业如何通过管理会计报表提升业绩
IT总体控制
预防性控制和检查性控制

第五部分内部审计简介
内部审计-什么是内审？
内部审计在组织架构中的位置？
内部审计与内部控制的关系

第六部分职业舞弊
什么样的人才会舞弊
职业舞弊理论-YourmoneyisGONE
职业舞弊对企业造成的危害是什么？
如何看待职业舞弊与内部控制？

第七部分建立和完善内控系统：最佳实践的五个阶段和九个步骤
如何确定和分解目标
如何识别风险
风险评估的方法和思路---如何借鉴集体的智慧降低风险
如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
如何有效执行内控
如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

第八部分萨奥法案及公司治理
何为萨奥法案？诞生的背景以及利弊
萨奥法案的内容框架
审计人员的独立性应如何理解？
S302及S404

专家介绍
方岚导师
英国特许公认会计师协会资深会员（FCCA）
中国注册会计师协会会员（CICPA）
深交所财务总监班特约讲师
上海国家会计学院特约讲师，中国多家财经大学的客座教授
曾担任多家跨国公司财务总监
-近20年大型跨国公司、会计师事务所工作经验，曾就职于名列全球500强的“英博集团”，“金鹰集团”“光宝集团”等。
-方岚老师擅长国际领先的“管理会计”领域的前瞻理念与丰富的企业实战经验，不仅熟悉中国的财务管理团队现状及变革管理，同时熟悉中国税法体系与最佳实践。
-作为多家跨国公司的核心管理层，拥有数年海外的成本管理经历，为公司决策层提出诸多改良建议并参与实施改善方案，积累了丰富的企业财务分析经验，支持企业战略落地体系的完成。
-在多个企业成功主持制造业ERP（SAP，Oracle，IFS等），SSC（CSC）共享服务中心项目组织设计与实施，积累了丰富的系统项目运作经验。
-为多家拟上市的公司建立并完善科学的预算管理体系，风险管理体系、决策支持体系，搭建财务管理梯队等。辅导企业轻松上市，顺利上市，成功上市。

【客户感言】
-锐奇工具：邀请方岚老师为其实施全面预算咨询项目。项目开始时锐奇上报的降本计划仅265万元，可实施后当年降低成本达到1950余万元。
-上汽集团：上海汽车工业集团总公司及其下属近200家分子公司财务管理类课程的培训经过长时间的考察选择，最终选择坤睿公司和方岚老师。
-禾欣集团：每年都邀请方岚老师到企业讲课和参加集团董事会会议。
-三一重工：2012年制造行业普遍遇到“成本”和“应收账款”两大难题，三一重工多次请坤睿的方岚老师给高管讲“成本管理”，给财务人员讲“成本核算与控制”。
-农夫山泉：经过两个月的筛选、评估，最后决定请方岚老师到北京给各分子
公司总经理讲授“内控”课程。
-信维通信：邀请方岚老师为其实施全面预算咨询项目，效果惊艳，2013年亏损6500万到2014年盈利6308万！结果见证奇迹！

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