税务稽查风险控制
课程收益
1. 了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响,做好相应的准备
2. 把握过渡期纳税规划的方法,针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题,构建健康的企业经营赢利管理新模式
3. 防范税务风险,提升税务筹划思考力,开拓安全纳税、合法节税新思维,合理合规降低税务成本,提高公司赢利水平
课程背景
企业与个人的涉税规划是需要整体的去思考,这与拍一部影视剧的流程类似,它是一项非常复杂的系统工程。这其中的涉税痛点多多。列举如下:
企业与个人的收益是,劳动所得还是劳务所得,其中所对应的涉税规定也不尽相同。如何将收益方式多样化,细分化,并设置在多国,多地,避免被一网打尽是关键;
公司、合伙人、投资方、高管、其他人员、外包的合作伙伴……,群体不同,需求不同,架构也不同,所对应的涉税方案也具有多样性,如何以最小的代价获取最大的收益是关键;
股东个人消费与公司费用的划分;个人理财的思维方式与实现收入完整链条的思考;个人投融资的思考;财产传承的涉税关键点;如何与客户共同创造“税悟”价值;如何应对今后可能再次出现的税务稽查……。
课程大纲 Outline
一、新征管下的税务稽查来源与应对技巧
1. 税务稽查的五大来源
2. 税务稽查内部的全流程解析
3. 纳税评估与税务预警政策及案例解析
4. 公司和个人的三大涉税与法律风险点解析
5. 纳税人识别号制度实行所带来的挑战及应对
6. 如何在不同的税务稽查阶段、进行有效的应对
7. 税务机关查询公司股东个人存款账户的应对策略
8. 个人银行卡里的资金往来被税务监管后的应对措施
9. 如何通过良好的谈判和沟通,为公司创造税务利润
10. 相关案例、知识点解析:
1) 税务环境;金税三期;票表比对;商品和税务编码;个税申报与社保缴纳的关联
二、新征管下的税务风险控制
1. 涉税政策解析与运用
1) “疫情”涉税优惠政策解析;
2) 精选的涉税文件政策解析及合规运用;
3) 税前法定扣除项目的政策解析与运用;
4) 公司资本交易过程中的涉税规划与安排;
5) 公司与个人费用混合使用的节税规划与安排;
6) 相关案例、知识点解析:
① 公司注销;发票政策;无票成本与无票收入的处理;违约与赔偿金;工薪所得与劳务所得联系和区别;公账转个人银行卡
2. 社保费的风险控制
1) 如何将公司进行拆分,充分享受小微企业的税(费)优惠政策;
2) “全日制和非全日制、完成一定工作任务用工”的社保费缴纳政策解析;
3) 如何在“合伙人制度、共享经济、零工经济”中进行节税(费)规划与安排;
4) 社保费的顶层设计。如何在三法融合(劳动法、社保法、税法)基础之上,针对企业实际情况的战略设计。
5) 相关案例、知识点解析:
① 社保规范;劳务派遣;业务外包;灵活用工;工会;多元化用工的三种模式
3. 公司税务管理制度的规划与安排
1) 公司高管的涉税思维方式转变;
2) 如何成为创造价值型的财务部门;
3) 国内“税收洼地”的选择及运用;
4) 公司营销费用的节税规划与安排;
5) 部门公司化下的节税规划与安排;
6) 个人独资与小微企业核定征收的政策解析与运用;
7) 公司股东、高管、员工薪酬体系的节税规划与安排;
8) 相关案例、知识点解析:
① 股东与公司资金往来;税与股权;法人与实际控制人;
郭伟
历任税务局长、国内著名税务争议解决与危机处理专家
资历背景
1. 历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事;30年的涉税工作经验; 参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。
2. 《中国税务报》等十几家业内知名网站、报刊的专栏作者。
3. 创建中国第一家以个人名字命名的高端税务服务机构【郭伟税务工作室】
授课风格
1. 实战+可用:30多年精炼节税锦囊,拒绝理论、现场答疑、力求实用。
2. 案例+生动:向百家讲坛学习,让税务知识变得有趣,以案说法,通俗易懂。
3. 前瞻+独特:深刻的行业背景和实战经验,站在专业领域的最前沿,帮助企业转换视角。
授课经验
清华大学、北京大学、人民大学、中央财经大学、中国企业联合会等;铁道部、中国银行、兴业银行、中国五矿、中国有色、中煤集团、神华集团、中信集团、航天科工集团、联想集团、北汽集团、哈药集团、长虹集团、茅台集团、金蝶软件、航天信息、万科集团等;壳牌石油、日本索尼、住友、三井、韩国商会等;海南椰岛、联邦制药、中石油新疆、大连商场、恒泰医药等
税务稽查风险控制