税务风险防范培训班

【课程背景】
2025年国家税务总局正式开启 “税费征管强基工程”，着重构建 “数据智能、执法规范、服务集成”三大核心体系，以“六基”（即基础数据、基础申报、基础制度、基础流程、基础管理、基础力量）为抓手，深入实施税费征管“强基工程”，“智慧税务”成为税务机关的重要监管手段。今年全国统一电子税务局和数电发票的全面推行，税务机关获取纳税人信息技术手段不断加强。随着新公司法实施、发票管理办法实施细则修改、涉税犯罪认定的变化 （法释 2024 年 4 号），企业的财税处理发生了重大变化。在此背景下，企业的税务风险暴露的机率不断提升，您是否有以下疑惑：
1.税务机关以数治税的基本逻辑是什么？
2.税务机关分析判断纳税人涉税风险的基本方法及指标是什么？
3.企业频繁收到的税收风险预警提示，应如何应对以化解风险？
。。。。。。
本课程，通过大量的实用真实预警指标与解决方案，从财税综合处理角度出发并结合新的税 收政策，针对企业常见的税务预警指标分析并给出应对思路，以提高财税人员的职业判断能力及实践操作能力。助力企业须通过合规操作，合理应对，从而化解涉税风险，提升企业的税务风险控制能力！

【课程收益】
1、了解智慧税务运行方式，做好税务稽查事前防范
2、识别数据指标异常风险，做好重点问题自查及事先安排
3、学会高危问题应对技巧，掌握税务危机公关策略

培训对象：
1、企业财务总监、财务经理、会计经理、税务经理；
2、会计师事务所、税务师事务、财税咨询机构等税务专业人士

课程大纲：
一、数字化税务风控预警与税务监管新动向
1. 税务风险预警指标设计基本原理与推送流程
2. 2025年税务风控预警与稽查六个重点与税案分析
3.企业税务风险数据来源与运用逻辑
4.税务风控预警应对要点与反馈说明报告注意事项
5.税务稽查的“五步工作法”要旨
6.企业纳税风险自查 - 判断严重性
7.证据材料 - 税务风控预警关注证据与政策依据提供
8.近期税务倒查五到三十年案例解析与风险提示
9.税务风控预警沟通协调策略分享
10.当前税务风控预警典型税案分享与经验借鉴

二、2025税收新政策实务应用详解与合规安排
1、企业所得税汇算清缴2025年第1号公告企业所得税申报表的主要变化
2、增值税纳税申报有关事项的公告2025年2号主要政策变化
3，2025个人所得税汇算重点关注事项
4，支持跨境电商出口海外仓发展出口退（免）税2025年第3号政策运用
5，个人养老金个人所得税优惠政策合理应用
6，海南自贸港企业所得税和个人所得税优惠延续2027年政策运用
7，企业应用Deepseek等AI工具处理财务工作重点关注事项
8，新《公司法》中与财税相关的风险与应对
9，新《增值税法》主要政策实务应用及过渡期应对策略

三、增值税及发票风险指标异常案例解析与风险化解
1、税务机关对增值税进项税重点关注12个主要预警指标
2、税务机关对增值税销项税重点关注12个预警指标
3、增值税日常业务管理税务关注重点12个预警指标
4、四流不一致风险预判与预警指标应对
5、企业收入确认时间稽查税案与预警指标
6、企业进、销严重背离及有进无销或有销预警指标
7、增值税税负异常偏低或偏高应对
8、违约金、赔偿金、价外费用增值税和发票处理
案例1：因经营需要导致虚开发票预警案例与防范株连
案例2：账外收入、分解收入预警指标与合规认定
案例3：销售加运输、服务加货物等增值税预警案例
案例4：串货、换货、退货、刷单、折扣、返利等少计收入、发票对开等预警指标
案例5、视同销售预警指标案例解析与应对
案例6：利用合同故意推迟纳税义务时间的预警指标与应对
案例7：增值税留抵退税异常预警指标原理及案例
案例8：增值税简易方法与一般方法的筹划案例与稽查
案例9：增值税年度税务征管稽查常见预警典型案例

四、企业纳税评估与自查风险争议化解
1.警惕年度指标波动引发风险
2.各类税前扣除凭证全面自查。
3.所得税申报表与发票信息、其他税种、财务报表、内部逻辑的比对排查
4.各类备查事项、备查材料实质性、合理性、完整性自查
5.跨期扣除费用统计及支付安排规划
6.企业利润调节与股息支付安排
7.控制不合理业务安排产生税务预警
8.资金往来的税企争议纳税情况自查与争议化解
9.上下游合同与发票安排方式税务风险
10.企业往来账税务预警指标要点与处理

五、企业资本交易税务风险争议化解
1，自然人股权转让筹划案例与风险点提示
2、职工薪酬与个税基数及社保基数比对匹配困境焦虑与应对
3、大额公转私等监管方向预判与各地重点案例
4、个人财产、家族财富与企业规范经营
5、划转方式的选择与税收风险应对
6，新公司法减资补亏的争议
7，对赌协议的争议解析
8，接受捐赠适用免税的争议与解决
9，不公允增资的税企争议
10、如何解决包税合同的隐患

六、税收优惠政策运用指标异常案例自查与稽查应对
1. 误用税收优惠政策识别与补救案例
2. 行业税收优惠政策风险案例与合规
3. 地区税收优惠政策风险案例与合规
4. 阶段性税收政策应用税务稽查案例
5. 高新技术企业预警指标与风险提示
6. 研发费加计扣除政策预警案例与风险提示
7. 投资收益免税政策预警案例与风险提示
8. 加速折旧延续税会差异预警案例与风险提示

七、地方税高频预警指标解析与税务风险
1、房产税指标异常案例解析与风险提示
2、土地使用指标税异常案例解析与风险提示
3、印花税指标异常案例解析与风险提示
4、契税指标异常案例解析与风险提示
5、政府部门、网络、法院等第三方数据涉税指标异常风险

八、当前税务筹划尺度把握的总体认识
1、目前环境对企业行动的影响
2、政策适用区间的风控制度建立
3、遵循税法实战合规的五大原则

讲师介绍：
肖宏伟老师
全国资深税务稽查专家；全国知名财税专家。二十余年征管稽查税案处理经验，多次获得税务系统“十佳征管标兵”、“稽查能手”,“税收征管技术状元”等称号。是我国税收实战派讲师的代表。

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