税务体系重构课程

课程大纲
第一章 税收筹划解决的基本问题和基本思路
第一节 税收筹划的特性
第二节 税收筹划的基本问题
第三节 税收筹划的基本思路
第四节 税收筹划的实施思路和方法
第五节 税收筹划注意的风险点

第二章 商业模式及经营策略在节税上的应用
第一节 选择合适的商业经营主体
第二节 销售/服务模式的税务筹划
第三节 采购模式的选择
第四节 商业模式创新与税务筹划
第五节 连锁经营模式
第六节 特许经营模式
第七节 委托加工模式

第三章 企业架构设计的税务筹划
第一节 选择合理的持股方式
第二节 企业不同发展阶段的股权架构
第三节 对外投资的股权架构设计
第四节 股权架构调整的税务筹划
第五节 选择合适的注册地
第六节 股权架构设计要点

第四章 股权激励税务筹划
第一节 股权激励与员工持股计划区别
第二节 股权激励、员工持股计划的会计处理
第三节 股权激励、员工持股计划各环节的税务分析
第四节 股权激励、员工持股计划的税收筹划方法

第五章 股权转让税务筹划
第一节 股权转让涉及的交易各方
第二节 股权转让涉及的税务痛点
第三节 税务尽调及其对交易的影响
第四节 股权交易价格涉及的税务风险
第五节 转让前财务报表筹划
第六节 股权转让的税务筹划

第六章 销售业务税务筹划
第一节 促销活动的税务筹划
第二节 销售渠道涉税问题筹划
第三节 规范经销商的税务筹划
第四节 跨区域经营税务筹划
第五节 销售业务税务筹划总结

第七章 优惠政策在节税上的应用
第一节 小微企业免征增值税优惠政策
第二节 生活性服务业增值税加计抵减优惠政策
第三节 软件企业增值税优惠政策
第四节 农业产业优惠政策
第五节 区域性税收优惠政策
第六节 疫情相关税收政策

第八章 会计处理对节税的影响
第一节 业务招待费的税会处理及筹划
第二节 差旅费报销及纳税筹划技巧
第三节 会议费和培训费的税务处理及纳税划要点
第四节 劳动保护费支出与工作服的税务处理
第五节 职工福利费的会计处理与纳税调整
第六节 职工餐饮食堂买菜没票如何处理
第七节 工会经费的会计处理与纳税调整
第八节 职工教育经费的会计处理与纳税申报

第九章 合同签约在节税上的应用
第一节 合同主体的筹划要点
第二节 合同标的的筹划方式
第三节 合同报价及结算方式的筹划
第四节 合同票据凭证条款的筹划

第十章 选择恰当的用工方式
第一节 用工方式及税率
第二节 合理安排员工薪酬支付方式
第三节 津贴补助的税务筹划方式
第四节 离职补偿的节税要点

第十一章 合理安排纳税时间
第一节 房地产企业纳税时间的筹划
第二节 建安企业纳税时间的筹划
第三节 其他企业纳税时间的筹划

第十二章 组织形式和架构在节税上的应用
第一节 选择简易计税方法的情形
第二节 选择一般计税方法的情形
第三节 差额计税的筹划方法

第十三章 高管收入的税收筹划
第一节 高薪人士个税筹划方案
第二节 股东薪酬节税筹划
第三节 外籍个人的税务筹划
第四节 税务筹划方案的落地

第十四章 税种的筹划方式
第一节 增值税分拆业务收入纳税筹划
第二节 企业所得税纳税筹划
第三节 个人所得税纳税筹划

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