银行结算账户全流程课程
课程背景：
近年来，跨境赌博、电信网络诈骗等违法犯罪严重影响人民群众合法权益、破坏社会和谐稳定，已成为社会一大公害。2020年以来，人民银行、公安部、银保监会等单位联合下发多项文件，要求商业银行进一步加强支付结算管理，防范跨境赌博、电信网络诈骗等违法犯罪活动，切实保护人民群众财产安全和合法权益。
与此同时，国务院一直高度重视改善营商环境、提升各项金融服务，为了响应国家号召，对人民银行要求的进一步提高银行账户的服务与管理进行贯彻执行，增强运营人员的风险防控意识，掌握风险业务的合规处理办法，同时也结合《民法典》新规，适时开展本课程培训。
课程收益：
通过本课程的学习使学员能够：
1、了解当下监管趋势，依据最新监管精神落实账户管理及客户尽职调查方法。
2、结合法律法规明确特殊业务落地举措。
3、分析各项相关业务风险隐患及防范措施。。
课程对象：
综合柜员、厅堂服务人员、零售客户经理、运营经理、会计主管、内控经理等。
课程大纲：
模块一：【新形势下的账户全流程管理】
一、账户合规管理的概念
1、账户合规管理体系及框架梳理
2、重点监管法规梳理
1) 账户管理制度沿革（个人）
2) 账户管理制度沿革（单位）
3) 账户管理制度沿革（反洗钱）
二、监管形势分析
1、反洗钱监管动态
① 国内反洗钱监管动态及趋势分析
② 与身份不明客户交易及假名、匿名账户分析排查
2、不可不知的电信网络新型违法犯罪
1) “互联网+”时代电信网络新型违法犯罪特点电信网络诈骗、跨境赌博
2) 新型电信网络诈骗的形式解析社交工具诈骗式、“银行卡信息骗取+账户盗用”式等
3) 金融机构在电信网络新型违法犯罪中的角色（重点）
① 电信诈骗产业链完整流程（着重银行组、洗钱组）
② 网络黑产资金流转路径（以监管重点打击的“跑分”为案例）
③ 网络黑产洗钱资金账户新演变及特点
4) 电信诈骗的危害客户利益及银行利益
① 客户利益：经济损失、精神损失等
② 银行利益：操作风险、声誉风险、监管问责风险
以案倒查的追责方法（案例解析-以案倒查四部曲）
5) 从电信网络新型违法犯罪看银行客户身份识别风险暴露（重点）
① 证件真实性审核不到位
② 人证比对流于形式
③ 意愿审核未落到实处
④ 行内人员风险意识匮乏（“帮信罪”）
⑤ 反洗钱资金监测有效性及可疑交易特征识别不够
三、银行结算账户管理之账户开立
1、加强客户身份识别（从客户身份识别到客户尽职调查）
1) 一审开户文件和印鉴
① 开户文件审核及上门开户合规要点
② 有效证件真伪判断快速识别法
③ 柜面常见疑难业务解析（瑕疵证件、联网核查异常、失效证件等）
④ 单位印鉴审核留存及印鉴卡管理
2) 二审身份
① 自然人客户冒名开户行为的识别及处置方法
② 非自然人客户冒名开户行为的识别及处置方法
③ 电话号码实名制信息核实方法
3) 三审意愿
① 柜面异常开户情形识别拒绝异地开户情形（案例）
② 自然人可疑开户行为的特征及防范
③ 柜面异常开户情形识别拒绝对公开户情形（案例）
④ 非自然人可疑开户行为的特征及重点关注企业类型识别
⑤ 尽职调查过程中自然人账户异常信号识别与分析
⑥ 尽职调查过程中非自然人账户异常信号识别与分析
2、非自然人受益所有人识别
1) 受益所有人识别重点解析（重点法规解读）
2) 非自然人客户受益所有人身份识别流程
① 公司性质受益所有人识别流程
② 其他组织机构类型受益所有人识别流程
3) 无需识别受益所有人的白名单
4) 受益所有人识别难点分析：
如：1.破产管理人账户；2.涉及境外架构等多个受益所有人识别难点解析
3、空壳公司洗钱风险识别及防控
1) 空壳公司基本特征
2) 空壳公司潜在风险非法经营地下钱庄案例
3) 空壳公司银行账户风险识别与应对措施建议
4、加强型客户尽职调查
1) 客户尽职调查[CDD]V.S.加强型客户尽职调查[EDD]
2) 加强型客户尽职调查的标准化流程及目的
3) 加强型客户尽职调查的要素
4) 高风险客户开户环节的加强型尽职调查（包含敏感地区客户、政要、非居民等开户）
四、银行结算账户管理之账户使用
1、转账业务风险防控
1) 电信诈骗识别与拦截（支行网点）
① 银行柜员协助警方抓获在逃电信诈骗通缉犯案例
② 某银行成功银行员工识别电信诈骗 协助客户追回损失（案例解析）
③ 柜面如何识别劝导疑似电诈受害者（案例解析）
④ 银行面对涉电信诈骗客户现场沟通/拦截技巧
2) 公转私业务相关风险防控
① 偷逃税款风险
② 公私财务混同风险
2、持续客户身份识别
1) 持续客户身份识别的监管要求
① 【案例】高风险客户的识别及管控措施
2) 可疑交易判断实操
① 2016年3号令的解读及政策导向解读
【案例】以案倒查的风险
② 可疑交易调查分析思路
【案例】某大型银行马来西亚分行人口贩卖案例
【案例】大巴车车主账户异动的分析
③ 客户身份识别信息，客户交易流水和外部搜索情报的调取和分析
④ 高风险信号的甄别：查冻扣主体是否需要调高洗钱风险等级？
⑤ 如何通过客户尽职调查发现可疑点（Cautionary Flag）？
空壳公司账户
地下钱庄账户（非法结算型地下钱庄和非法汇兑型地下钱庄）
电信诈骗分级别账户
3、特殊账户管理
1) 专用存款账户管理合规要点
① 专用存款账户的资金管理
② 专用存款账户现金存取风险防控
2) 临时存款账户管理合规要点
① 临时存款账户有效期相关风险防控
3) 内部账户管理风险防控
五、银行结算账户管理之账户变更
1、客户开户资料变更
1) 重新客户身份识别的操作要点
【案例】XX农商行案例
2) 国内外相关文书的认定及审核
3) 手机号码变更风险防控
2、单位经营状态变更的处置方法
1) 被列入严重违法失信企业名单的单位账户处置
2) 涉及可疑交易的单位银行结算账户处置
六、银行结算账户管理之账户销户
1、单位账户销户业务合规要点
1) 基本存款账户销户合规要点
2) 其他账户销户合规要点
2、单位久悬账户处置的合规要点
1) 留有痕迹的提前通知方法
2) 久悬账户资金的审慎处置
3、已注销企业的银行结算账户风险防控
1) 单位账户销户业务合规要点
2) 单位久悬账户处置的合规要点
3) 已注销企业的银行结算账户风险防控
模块二：【柜面法律风险防控合规管理】
一、 特殊客户群体业务管理
1、相关法律概念区分
1) 完全民事行为能力人
2) 限制民事行为能力人
3) 无民事行为能力人
2、委托代理
1) 涉及境内委托代理业务
① 成年客户委托代理
委托代理的落地举措
公证委托文书审核
② 身体不便的客户群体-委托代理
面谈面签合规要点
2) 涉及境外委托代理业务
① 国外委托代理业务办理要点
常规文书审核
简易委托代理文书审核
② 港澳台委托代理业务办理要点
常规文书审核
涉及港澳居民相关业务办理
港澳居民未成年子女开户问题
移居港澳的内地居民账户操作问题
③ 涉及台湾居民相关业务办理
3、法定代理
1) 精神残疾的客户群体-指定监护
① 无民事行为能力人指定监护的落地举措
② 残疾人证真伪查询
③ 未成年人-法定监护/指定监护
法定监护文书审核
指定监护文书审核
二、 特殊客户群体业务管理
1、查询业务风险防控
1) 侵犯公民个人信息风险防控、
2) 查询业务合规要点
2、继承认定的落地举措
3、相关文书审核
1) 继承公证书
2) 小额遗产领取保管公证书
3) 法院判决书、裁定书、调解协议书
4) 公证遗嘱的法律效力
4、《民法典》涉及最新法律要求
5、典型案例解析
三、 查冻扣业务风险防控
1、一个合规流程
1) 审核有权机关及其相应权限
① 不同有权机关针对个人或单位账户查询的权限
② 不同有权机关冻结权限及期限
2) 审核有权机关工作人员身份证件
① 瑕疵证件的处置
3) 审核有权机关法律文书
① 瑕疵法律文书的处置
2、两个业务难点
1) 轮候冻结合规要点
① 轮候冻结涉及续冻的情况优先顺位的排序
② 案件移交的情况
2) 冻结后扣划的处置
3、三个常见矛盾
1) 保证积极配合、及时受理
2) 保护银行合法利益
3) 保护客户合法利益
银行结算账户全流程课程
沪公网安备 31010702004276号
