企业风险应对课程

第一部分：风险管理的内涵阐述
-为什么要导入企业风险管理
-风险控制基本模型
-思考 ：“风险应对”的不同方式？
-风险分类
-中央企业风险分类及预警指标参考 国资委 2020.11.20.
-风险偏好
-监察风险的三道防线
-企业的经营目标不是价值最大化
-构建企业风险管理文化
-风险管理组织架构

第二部分：合规风险管理
-案例：中兴通讯
-《合规管理体系 指南》
-ISO37301: 2021
-《中央企业合规管理指引》（试行）
-合规模型
-案例：傻娘们儿，你太不懂跨国企业眼中的合规了！
-案例：“罗斯福”号航母舰长克罗泽其实是倒在了合规上
-案例：中国忠旺是这样理解合规的
-合规-内控-风险管理关系示意图

第三部分：《违规经营投资责任追究》文件解读
-什么责任要追究？
-责任追究的原则
-第一条 集团管控方面的责任追究情形
-国企“三重一大”的决策程序及机理
-把方向、管大局、促落实党委
-《中央企业董事会工作规则（试行）》
-研究重大决策事项的程序要求
-研究重要人事任免的程序要求
-研究重要投资项目的程序要求
-研究大额资金使用的程序要求
-关于进一步深化法治央企建设的意见 （国资委2021.11.01.）
-《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》 国资委 2019.10.19.
-案例：至正股份（603991）未识别内控缺陷
-第二条 风险管理方面的责任追究情形
-案例：三问中行“原油宝”以风险管理的名义
-《企业内部控制基本规范》 财政部等五部委
-案例：东方精工（002611）内控制度未全面贯穿
-案例：万里股份（600847）内控制度未及时更新
-内部控制七大手段
-案例：四问渤海银行以不相容职务分离的名义
-案例：蚂蚁集团上市前的争议不相容职责未分离
-内部控制缺陷的划分与披露
-案例：罕见！董事会对否定意见内部控制审计报告持反对意见
-案例：胆儿肥了，连上交所都敢怼？
-案例：完美内控，铸就品牌疫情下还能继续营业的麦当劳
-案例：内部控制嵌入到业务流程丰田的“安全灯绳”
-案例：1张动火作业证发现8个问题
-第三条 购销管理方面的责任追究情形
-案例：令行禁不止，上海电气爆雷83亿
-上市公司关联交易豁免提交股东大会审议情形
-《公司法》关于担保的规定
-国有独资企业、国有独资公司对外担保
-上市公司下列担保事宜需公开披露
-第四条 工程承包建设方面的责任追究情形
-工程承包风险防范措施
-《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》 住建部 2019.0.1.01.施行
-外包过程风险控制
-第五条 资金管理方面的责任追究情形
-资金营运内部控制的主要目标
-资金营运内部控制的关键控制点及控制措施
-财务风险：现金能力风险、支付债务风险、资本结构风险、资产结构风险等共11项
-第六条 转让产权、上市公司股权、资产等方面的责任追究情形
-回避表决事项枚举
-第七条 固定资产投资方面的责任追究情形
-第八条 投资并购方面的责任追究情形
-案例：合同诈骗 or 自身法律意识淡薄？
-案例：法律风险防范的经典
-第九条 改组改制方面的责任追究情形
-案例：格力 5折 推员工持股计划
-案例：伊利
-第十条 境外经营投资方面的责任追究情形
-其他
-额度认定
-责任划分
-责任追究处理

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