涉税风险公开课

课程背景
2024年，按照全国税务工作的统一部署，税务金税工程技术迭代升级，数电发票全面推行，具有大数据智慧分析功能的金税四期紧锣密鼓上线运行。随着大数据税收征管手段的广泛运用，实时风险预警比对，税务风控预警监管成效显著。新的涉税深层次问题也被一一暴雷，诸如虚开发票，财务造假，税平台经济，账外账小金库隐匿收入，股东个人消费企业报账等，一系列税务违法违规新动向表明，税务问题呈现隐蔽性、多样性，重复性特点，同时也表明税务风险分析指标靶向更精准，检查针对性更强。
2024年即将结束，面对新形势、新风险、新动向，企业涉税重要风险警示有哪些？如何做好来年的新布局和新规划？本课程剖析一年来财税实务界存在的具有代表性的二十多个税务稽查典型案例，辅助您查找新风险，做好新规划，谋划新布局。

课程收益
本课程结合税务大数据分析稽查实务案例，以案例剖析为主线，揭示企业经营业务中隐含的税收新风险。同时，紧密结合实际工作，帮助您拓展思路，进一步找准本企业存在的财税内控管理薄弱环节，布局规划新一年税收管理的新方向。

课程对象
企业财务负责人、财务经理、税务经理、财务主管、税务专员和税务师（会计师）事务所负责人。

课程大纲
一、实用参考：企业涉税事项合规管理专项指一、促进房地产市场平稳健康发展税收新政做了哪些调整？
1、关于促进房地产市场平稳健康发展有关税收政策公告的要点
2、税务总局关于降低土地增值税预征率下限公告的主要内容
二、收入造假频繁暴雷触及的法律风险和税务处理
案例分析：建筑公司滥用收入确认政策，以开票金额确认收入造假超5000万元
布局分析：年终按新收入准则和小企业会计准则收入确认的规划
三、新公司法减资弥补亏损和资本公积弥补亏损的税收陷阱
政策分析：新法弥补亏损征税之争议及解决之道
四、新公司法认缴出资股权转让连带责任风险及税收影响
案例：法院判定转让未届出资期限的诸原股东应向债权人承担补充责任
五、税收规划：非小微企业享受小微企业税收优惠的五个路径
规划案例：一般纳税人如何合规转为小规模纳税人
六、案例分析：合伙企业股权架构及税务检查中的四个警示
分析：普通合伙人阻断风险的新规划思路
七、2025 “税收地区优惠”政策解读与总分机构新布局
2024新政：税务机关提供“一站式”迁入服务产生的重大影响
八、新公司法简易注销股东新风险和无风险注销方式
案例分析：合伙企业注销，稽查局向合伙人追缴税款
九、个人所得税新风险警示案例
案例分析：平台支付、工资转劳务费、电商收入、个人消费报销、隐匿收入等
十、虚开增值税发票排雷：财税高管不可触及的高风险警示
案例：公司非财务人员虚开发票被判缓刑是怎么回事？
十一、收购自然人持有的股权未扣缴个税，稽查追缴税款及滞纳金
分析：针对高收入人群个人所得税检查和管控新动向
十二、税务管理新动向：个人代开劳务发票新风险
案例：公司取得自然人代开发票，补税罚款超2600万元
十三、员工持股平台股权激励存在的五个新问题
案例分析：个人所得税和企业所得的新风险
十四、往来账中哪些数据会引起税务预警
案例分析：数据“对碰”，揭开企业低收益秘密案例
十五、评估协会警示：软件著作权等无形资产投资的风险提示
案例分析：新公司法非货币性资产出资的税收政策及运用
十六、毛利率和预收款异常：税务风险指标异常揭示企业存在问题
十七、新公司法人格否认连带责任风险及税收影响分析
指导案例：法人人格横向否认主要司法判断指征
十八、关联方借款、股权交易定价不合理风险
案例分析：转让关联方无偿借款10亿元案例
十九、个人银行账户收款的新风险：税务引入资金查控平台管税的威力
案例分析：企业董监高个人银行卡收款避税的风险
二十、高新技术企业虚增研发费用频发案例分析
警示：高新技术企业税务检查的20个风险指标
二十一、房地产开发“城中村改造”2024新政解读
新策：广州市税务局、市住建局《2024广州市城中村改造税收指引》
二十二、企业所得税15个风险指标异常和增值税38个风险指标
二十三、房产税土地使用税印花税12个异常指标引

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