公司账上的现金越多越好吗？并不一定。虽然现金是公司最重要的资产，流动性最好，但是它却是公司所有资产当中收益性最差的一种资产。现金在手里太多，只有可能一个结果就是不断的贬值。所以现金要放在除现金以外的各项资产上，通过运营这些资产使得资产可以升值保值。那怎么来分类管理公司的现金呢？把公司的现金分为三类，按照用途来分。

第一类，营运资金。未来三个月所需要用到的资金用来支付公司的采购货款和员工的薪酬。那营运资金管理需要关注它的安全性和流动性。

第二类，核心资金。未来三个月到一年所需要的资金主要是用来缴纳所得税给股东分红或者固定资产投资。那么核心资金管理的关注点是他的收益性和流动性，避免公司发生资金需求的动荡。

最后一部分的资金叫占位资金。未来一年以上才能用到的资金主要用于新项目的投资。这一类的资金需要关注它的收益性不同，需求所用到的资金采用不同的方法来管理，既要保证公司各项运营的需求，同时还要资金的收益最大化，风险最小化。这不是一件很容易的事情。